楚雄彝族自治州幼儿园2025年预算公开
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楚雄彝族自治州幼儿园2025年预算公开目录
第一部分楚雄彝族自治州幼儿园2025年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、州对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分楚雄彝族自治州幼儿园2025年部门预算表
一、2025年部门财务收支预算总表
二、2025年部门收入预算表
三、2025年部门支出预算表
四、2025年财政拨款收支预算总表
五、2025年一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、2025年一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、2025年部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）
八、2025年部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）
九、2025年部门项目支出绩效目标表（本次下达）
十、2025年部门项目支出绩效目标表（另文下达）
十一、2025年部门政府性基金预算支出预算表
十二、2025年部门政府采购预算表
十三、2025年政府购买服务预算表
十四、2025年对下转移支付预算表
十五、2025年对下转移支付绩效目标表
十六、2025年新增资产配置表
十七、2025年上级补助项目支出预算表
十八、2025年部门项目支出中期规划预算表
楚雄彝族自治州幼儿园2025年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
楚雄彝族自治州幼儿园主要职责是承担在园663名幼儿的教育和保育工作。是楚雄州建园历史最长、规模最大、组织机构健全、配套设施完善、管理制度规范、颇具特色的云南省一级一等示范幼儿园。
（二）机构设置情况
根据楚雄州机构编制委员会办公室的批复，楚雄彝族自治州幼儿园属公益二类财政全额拨款事业单位，共设置6个内设机构，包括办公室、党支部办公室、保教室、教科室、德育室、总务处。
所属单位0个。
（三）重点工作概述
2024年我园在州委、州政府的正确领导下，在州教育工委及州教育体育局的关心指导下，全面贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务，不断提高幼儿园的办园水平和服务质量，各项工作取得新的进展和成效。
一是党建与业务融合成效显著。党建工作为幼儿园各项事业发展提供了坚实的政治保障。党纪学习教育推动党员教师将学习成果转化为工作动力，党员先锋岗发挥模范带头作用，激励全体教师积极进取。在党建引领下，幼儿园在民族团结、公益活动、文体竞赛等方面取得了突出成绩，彰显了党组织的凝聚力和战斗力。
二是聚焦教学教研，推动教育发展。教学以多元活动促进儿童发展，如开学日的“跃动奥运‘童’你成长”活动、13个节庆纪念日主题活动、承办全州首届幼儿运动会等。在教师发展方面，组织教师基本功考核、开展“小学期制”培训、优化教研活动、成功举办了学前教育高质量发展专题培训会。为拓展教师视野，先后选派13批30人次到北京、上海、杭州、西安、昆明等地交流学习。家园合作也不断深入，召开家长会、家访、开展家长学校培训等。此外，还积极发挥示范引领作用，接收实习生、见习生108人，接收省内外同行观摩学习610人次，举办园长任职资格培训，开展入园帮扶指导。
三是教学教研成果丰硕。2024年全园荣获国家级奖励5人次、省级奖励38人次、州级奖励35人次、园级奖励43人次。被州委教育工委表彰为楚雄州“清廉学校”示范校，被楚雄州评为州双拥文明学校，童画之星第二九届全国幼儿创意美术大赛授予楚雄州幼儿园全国幼儿创意美术大赛特等奖。在体育竞赛方面也取得了优异成绩，在楚雄州2023 - 2024年度青少年校园三大球二小球啦啦操州级总决赛啦啦操项目中，荣获幼儿花球第一名、幼儿爵士第一名；在2024年七彩云南全民健身活动云南省第五届体操节暨春城体育节—昆明市幼儿体操比赛中，获得器械操幼儿组第一名、自编操幼儿组第一名、幼儿体操乙组第一名，在2024年云南省青少年体操锦标赛中，取得幼儿体操乙组第一名、甲组第四名；在2024年11月22日- 25日负责组织的“奔跑吧·少年”楚雄州首届幼儿运动会上，荣获团体第二名、0级花球啦啦操一等奖、篮球操一等奖、综合7项第二名、三人篮球第四名、女子跳远第一名、女子跳绳第六名、女子助跑摸高跳第三名、男子助跑摸高跳第一名、男子跳远第二名、男子跳绳第二名。
二、预算单位基本情况
楚雄彝族自治州幼儿园编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2024年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制59人，其中：行政编制0人，事业编制59人。在职实有54人，其中：财政全额保障54人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员53人，其中：离休0人，退休53人。
车辆编制0辆，实有车辆0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2025年部门财务总收入15,092,865.06元，其中：一般公共预算12,711,68.32元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入2,381,166.74元。
与上年对比增加239,753.28元，增幅达1.61%，主要原因：一是在职实有教职工净减少，工资福利和公用经费财政拨款收入减少；二是退休人员净增加，退休公用经费和退休统筹外养老金增加，财政拨款收入增加；三是在园幼儿人数增加，但在园学时减少，纳入预算管理公办幼儿园保教费非税减少，项目经费财政拨款收入减少；相抵后造成财政拨款预算收入减少。2025年其他收入预算中增加了云南省教育厅拨付的“国培计划”教师培训项目收入，造成其他收入增加。财政拨款收入与其他收入相抵后，造成2025年部门财务收入增加239,753.28元。
（二）财政拨款收入情况
2025年部门财政拨款收入12,711,698.32元，其中:本年收入12,711,698.32元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款12,711,698.32元（本级财力12,711,698.32元，专项收入0.00元，执法办案补助0.00元，收费成本补偿0.00元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0.00元），政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。
与上年对比减少237,213.46元，降幅达1.83%，主要原因：一是在职实有教职工净减少，工资福利和公用经费财政拨款收入减少；二是退休人员净增加，退休公用经费和退休统筹外养老金增加，财政拨款收入增加；三是在园幼儿人数增加，但在园学时减少，纳入预算管理公办幼儿园保教费非税减少，项目经费财政拨款收入减少，相抵后造成财政拨款收入减少。
四、预算单位支出情况
2025年部门预算总支出15,092,865.06元。财政拨款安排支出12,711,698.32元，其中：基本支出9,846,698.32元，与上年对比减少206,565.46元，降幅达2.05%，主要原因：一是在职实有教职工净减少，工资福利和公用经费支出减少；二是退休人员净增加，退休公用经费和退休统筹外养老金支出增加，相抵后基本支出减少。项目支出2,865,000元，与上年对比减少30,648元，降幅达1.06%，主要原因：在园幼儿人数增加，但在园学时减少，纳入预算管理公办幼儿园保教费非税减少，造成纳入预算管理非税收入安排的项目支出减少。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况，楚雄彝族自治州幼儿园2025年部门预算财政拨款安排支出12,711,698.32元，按功能科目分组具体为：
2050201教育支出—普通教育—学前教育支出9,183,633.21元，主要用于在职教职工工资福利、编外聘用人员工资福利、公用经费、教师培训、校园用品用具、校园维修等教育教学相关支出。
2080502社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休支出1,176,771元，主要用于退休统筹外养老金、退休公用经费支出。
2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出999,726.24元，主要用于在职教职工基本养老保险的缴费支出。
2080506社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位职业年金缴费支出87,273.77元，主要用于即将于2025年退休的1名教职工职业年金缴费支出。
2080801社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤支出8,550元，主要用于1名遗属补助人员的遗属补助支出。
2101102卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗支出325,413.25元，主要用于在职教职工基本医疗保险缴费支出。
2101103卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助支出326,672.17元，主要用于在职和退休职工的公务员医疗补助缴费支出。
2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出29,400元，主要用于在职和退休职工的大病补充保险缴费支出。
2210201住房保障支出—住房改革支出—住房公积金支出574,258.68元，主要用于在职教职工住房公积金支出。
五、州对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
楚雄彝族自治州幼儿园2025年未发生列入州对下专项转移支付与中央配套事项。
（二）按既定政策标准测算补助事项
楚雄彝族自治州幼儿园2025年未发生列入州对下专项转移支付按既定政策标准测算补助事项。
（三）经济社会事业发展事项
楚雄彝族自治州幼儿园2025年未发生列入州对下专项转移支付经济社会事业发展事项。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，政府采购预算总额167,740元，其中：政府采购货物预算10,380元、政府采购服务预算157,360元、政府采购工程预算0.00元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
楚雄彝族自治州幼儿园2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较上年减少0.00元，下降0.00%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
楚雄彝族自治州幼儿园2025年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年减少0.00元，下降0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次，
与上年相比无变化，主要原因是未安排因公出国（境）人员，无此项支出。
（二）公务接待费
楚雄彝族自治州幼儿园2025年公务接待费预算为0.00元，较上年减少0.00元，下降0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次，
与上年相比无变化，主要原因是未计划和安排公务接待任务，无此项支出。
（三）公务用车购置及运行维护费
楚雄彝族自治州幼儿园2025年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年减少0.00元，下降0.00%，其中：公务用车购置费0.00元，较上年减少0.00元，下降0.00%，主要原因是无公务用车编制和公务用车，无此项支出；公务用车运行维护费0.00元，较上年减少0.00元，下降0.00%，主要原因是无公务用车编制和公务用车，无此项支出。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆，
与上年相比无变化，主要原因是无公务用车编制，无预算经费。
八、重点项目预算绩效目标情况
楚雄彝族自治州幼儿园2025年预算项目支出共有5项，项目资金5,246,166.74元，预算绩效目标分别为：
1、教师培训、校园用品用具及活动经费的绩效目标：（1）我园职能是承担在园幼儿的教育和保育服务。由于我园财政经费保障机制和义务教育不同，按照家长合理分担教育成本原则，允许我园收取保教费非税收入，预算补充聘用人员工资、教师培训和校园用品用具活动等办园经费的不足。通过项目实施，才能保障我园教师培训、卫生保健、教育教学设施设备更新、教育教学活动开展、校园绿化、校方责任险、儿童餐具更换、校园设施设备维修维护等运转支出；（2）根据《中共中央国务院关于学前教育深化改革规范发展的若干意见》，为了全面提高我园教师素质，建设一支高素质专业化的教师队伍。我园计划参加教师继续教育培训和选派34名教师到上海、苏州、南京、成都、广州等地学习幼儿园保育教育质量评估指南引领下的师幼互动、幼儿园数智教育应用等内容培训；（3）根据《托儿所幼儿园卫生保健工作规范》和《托幼机构卫生保健实用指南》关于卫生消毒要求，幼儿园每日要做好空气消毒、物体表面清洁消毒、各类物品清洁消毒、手清洁消毒4方面的卫生消毒工作。通过项目的实施，采购班级卫生清洁用品、园内消毒药品、班级卫生清洁服务和儿童餐具，保证我园卫生消毒工作的正常开展；（4）根据《关于进一步做好校方责任保险工作的通知》要求，为加强校园安全管理工作，有效转移学校风险，充分保障学校利益，我园需为663名在园幼儿按照2024年30元/人的校责险标准购买校方责任险；（5）为进一步完善幼儿园课程内容，根据云南省幼儿园课程教学类资源审核推荐目录，需要购买《幼儿学习与发展课程》幼儿操作材料，辅助教师的教育教学活动；（6）打造优美、干净的校园育人环境是日常教育教学工作的一项重要任务，我园现有的校园花卉、绿植、草坪都需要定期更换和维护，保障校园环境美化工作的运转；（7）根据《云南省幼儿园教育装备规范》关于教学设施设备的配备标准要求，需采购教育教学设备（门禁考勤和测温闸机、毛巾架、鞋架、保温桶、音响等），保障日常保育和教育工作的顺利开展；（8）根据《幼儿园工作规程》第五章幼儿园的园舍、设备第三十应根据幼儿园特点，绿化美化校园的规定，我园计划对校园新增班级教室和户外防腐木进行修缮，营造出一个环境优美和安全的育人环境；（9）利用毕业季、开学季、六一节、运动会、彝族年、音乐会等关键时点开展活动是幼儿教育活动的重要组成部分，举行系列活动，有助于丰富幼儿的情感体验，展示我园办园成果。通过项目实施，保障各项主题活动开展的费用支出。
2、聘用人员工资经费的绩效目标：（1）我园的职能职责是幼儿教育和幼儿保育工作，由于我园财政经费保障机制和义务教育不同，按照家长合理分担教育成本原则，允许我园收取保教费非税收入，预算补充聘用人员工资、教师培训和校园用品用具活动等办园经费的不足。根据《教育部关于印发<幼儿园教职工配备标准（暂行）>的通知》（教师〔2013〕1号）的规定，全日制幼儿园教职工与幼儿的师生比为1:7，目前我园在园幼儿663人，按规定应配备教职工95人，但实际编制数仅为59人，编制数缺口为36人，只能通过聘用编外人员来解决教职工人员不足的问题。目前我园按州委编办核定的人数，聘用了24名编外教职工和4名公益性岗位，通过项目的实施用于保证现有编外聘用人员和公益性岗位人员工资福利的正常发放，从而保障正常教育教学工作的运转。（2）根据《楚雄州人民政府办公室关于加强全州中小学幼儿园人防物防技防建设的实施意见》（楚政办发〔2020〕7号）的要求，为实现“三防”建设达标，需配备3名专职保安，我园已与云南振楚保安服务有限公司签订保安服务合同，聘用了3名专职保安，通过项目的实施能保证保安服务费的支付，保障校园的安全。（3）按照与楚雄技师学院签订的《园校合作协议》，为加强与技师学院关于学前教育和儿童膳食方面的交流合作，我园在2025年需接收18名学前教育专业和4名烹饪专业的学生到园实习，每月需发放实习补助，通过项目的实施，能保证22名实习生实习补助的发放。（4）利用毕业季、开学季、六一节等关键时点开展活动是幼儿教育活动的重要组成部分，我园需外聘专业摄影、摄像人员记录活动全过程，宣传我园各项教育教学工作成果，通过项目实施保障摄影、摄像人员劳务费的发放。
3、向家长收取的服务性代收费幼儿伙食费资金的绩效目标： 根据《幼儿园工作规程》、《3-6岁儿童学习与发展指南》、《云南省幼儿园办园水平综合评价方案》和《云南省幼儿园收费管理暂行办法》关于幼儿保育和提供幼儿营养膳食的要求，我园的职能是承担幼儿教育、幼儿保育工作，按照360元/月.生的标准向家长收取幼儿伙食费，提供在园幼儿营养膳食是我园幼儿保育职能中最重要的一项工作。通过项目实施，才能保证我园提供一日“两餐两点”的营养膳食和与其相关的食材采购支出，从而保证幼儿膳食结构的科学合理和保证在园幼儿全天膳食营养摄入均衡。
4、云南省2021年中小学幼儿园教师国家级培训专项资金的绩效目标：我园中标了云南省2021年中小学国家级培训计划和职业院校教师素质能力提升计划培训服务采购项目，云南省教育厅委托我园开展国培计划幼儿园教师培训，已开展3期线下培训，剩余资金将用于后期学员跟踪回访、课程资源体系建设和项目评价支出。
5、2022年中小学幼儿园教师国家级培训计划专项资金的绩效目标：2023年7月我园参与了“国培计划”培训项目招投标，中标云南省2022年中小学国家级培训计划培训服务采购项目04包，2023年8月签订了《云南省省级政府采购合同书》，根据合同内容2024年9月20日省教育厅拨入了培训项目资金尾款144,000元，专项用于全省县级幼儿园骨干教师培训。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
【三公经费】“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。
【政府采购】政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。
【财政拨款收入】指财政当年拨付的资金。
【机关运行经费】为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
【基本支出】指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。
【项目支出】指单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标确定的年度事业发展项目而发生的支出。
【公办幼儿园保教费】指根据《楚雄州发展和改革委员会楚雄州教育体育局 楚雄州财政局关于规范楚雄州幼儿园收费管理及有关事项的通知》（楚发改价格〔2022〕217号）的规定，我园按照540元/月·生的标准，向家长收取的公办幼儿园保教费非税收入。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
楚雄彝族自治州幼儿园2025年机关运行经费安排0.00元，与上年对比减少0.00元，下降0.00%。我单位属于公益二类财政全额拨款事业单位，根据《楚雄州财政局关于编制州级部门2025-2027年中期财政规划和州本级2025年部门预算的通知》（楚财预〔2024〕67号）的规定，2025年未预算机关运行经费。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，楚雄彝族自治州幼儿园部门资产总额14,309,430.38元，其中，流动资产805,854.98元，固定资产13,501,329.33元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产2,246.07元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少491,326.54元，其中固定资产减少748,625.40元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年12月上报资产月报数据。
楚雄彝族自治州幼儿园
监督索引号53230000274200111
