云南省楚雄彝族自治州民族中学2022年度部门决算
监督索引号53230000273901000
云南省楚雄彝族自治州民族中学2022年度部门决算
目录
第一部分 云南省楚雄彝族自治州民族中学概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）部门整体支出绩效自评情况
（二）部门整体支出绩效自评表
（三）项目支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 云南省楚雄彝族自治州民族中学概况
一、主要职能
（一）主要职能
负责实施高中学历教育，促进基础教育发展。
（二）2022年度重点工作任务概述
1.完成学校整体搬迁；
2.确保学校搬迁后较快正常开展教育教学工作；
3.举办建校40周年庆祝活动；
4.开展学校晋升一级二等学校；
5.集中精力抓质量，确保一本上线200人；
6.加强党风廉政建设，积极“清廉学校”创建工作；
7.加强教师队伍建设，较快适应新高考、新课程要求。
2022年，我校严格按照核准登记的宗旨和业务范围“实施高中学历教育，促进基础教育发展。”开展业务活动。学校秉承“以人为本”的办学理念，倡导“厚德、敬业、严谨、求精”的教风，培养“勤奋、创新、坚韧、求真”的学风，在各方面均取得长足进步。学校从未因片面追求升学率而使一名学生因学习成绩不理想而受到歧视，或因学习成绩差而被迫放弃参加高考的权利。2022年高考，600分以上33人，文化一本上线182人。周兴霖同学683分，位列全省理科198名；郭金云同学660分，位列全省文科225名。经过全体教职工三年的辛勤培养和全体同学的奋勇拼搏，实现了“低进高出、中进优出”的办学成效。
二、部门基本情况
（一）机构设置情况
我单位共设置5个内设机构，包括：办公室、教务处、教育科研处、德育处、总务处。
所属单位0个。
（二）决算单位构成
纳入云南省楚雄彝族自治州民族中学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：
1.云南省楚雄彝族自治州民族中学。
（三）部门人员和车辆的编制及实有情况
云南省楚雄彝族自治州民族中学2022年末实有人员编制163人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制163人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员158人（含参公管理事业人员0人）。
尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员51人（离休0人，退休51人）。
实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。
第二部分 2022年度部门决算表
（详见附件）
本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
云南省楚雄彝族自治州民族中学部门2022年度收入合计93,705,404.06元。其中：财政拨款收入89,588,585.81元，占总收入的95.61%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入4,116,818.25元（含教育收费4,116,818.25元），占总收入的4.39%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年相比，收入合计增加51,445,581.02元，增长121.74%。其中：财政拨款收入增加50,106,290.54元，增长126.91%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加1,616,818.25元，增长64.67%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入减少277,527.77元，下降100%。主要原因是：财政拨款收入比上年增加的主要原因为2022年学校整体搬迁至新校区后支付了搬迁建设项目PPP模式运营期政府缺口性补助资金50,996,000.00元；事业收入比上年增加的主要原因为2022年学校整体搬迁至新校区后住宿费收费标准提高，收入比上年增加，2022年用财政专户返还的事业收入支付了2022年度综合绩效考评高完中教学质量绩效专项资金1,550,000.00元；其他收入比上年减少的主要原因为2021年收取了临街铺面、食堂的水电费277,500.00元，2022年学校整体搬迁至新校区后没有临街铺面出租而收取水电费的情况）。
二、支出决算情况说明
云南省楚雄彝族自治州民族中学部门2022年度支出合计95,009,077.77元。其中：基本支出28,070,501.08元，占总支出的29.55%；项目支出66,938,576.69元，占总支出的70.45%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加53,684,214.94元，增长129.91%。其中：基本支出增加1,913,417.57元，增长7.32%；项目支出增加51,770,797.37元，增长341.32%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。主要原因是：基本支出比上年增加的主要原因为2022年末在职人数为158人，比上年净增17人导致人员支出比上年增加; 项目支出比上年增加的主要原因为2022年支付了搬迁建设项目PPP模式运营期政府缺口性补助资金50,996,000.00元。
（一）基本支出情况
2022年度用于保障云南省楚雄彝族自治州民族中学机构正常运转的日常支出28,070,501.08元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出27,766,274.81元，占基本支出的98.92％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费304,226.27元，占基本支出的1.08％。
（二）项目支出情况
2022年度用于保障云南省楚雄彝族自治州民族中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出66,938,576.69元。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况如下：
楚财教〔2022〕1号2021年城乡义务教育校舍维修改造长效机制补助资金289,898.00元；
楚财教〔2022〕1号2021年普通高中生均公用经费604,575.63元；
楚财教〔2022〕1号2021年普通高中建档立卡贫困户学生生活费补助531,800.00元；
楚财教〔2022〕1号2021年搬迁建设项目PPP模式运营期政府缺口性补助资金15,397,563.00元；
楚财教〔2022〕1号2021年第二批普通高中教育学生资助省级资金（建档立卡免学费）23,400.00元；
楚财教〔2022〕1号2020年度和2021年度省定民族中学高中寄宿学生生活费补助1,146,180.00元；
楚财预〔2022〕3号校园网络综合布线和校园广播系统购置290,362.08元；
楚财教〔2022〕9号2022年普通高中学生资助补助经费中央资金971,080.00元；
楚财教〔2022〕13号2022年普通高中生均公用经费州级资金1,665,360.10元；
楚财教〔2022〕20号2022年搬迁建设项目PPP模式运营期政府缺口性补助资金35,598,400.00元；
楚财教〔2022〕30号2022年学校庆典系列活动州级补助资金341,315.00元；
楚财教〔2022〕57号2022年普通高中生均公用经费省级资金272,653.50元；
楚财教〔2022〕67号2022年普通高中脱贫家庭经济困难学生生活费补助334,450.00元；
楚财教〔2022〕67号2022年普通高中脱贫家庭经济困难学生生活费补助299,020.00元；
楚财教〔2022〕101号2022年新增一般债券项目州民族中学搬迁装修资金4,271,547.00元；
楚财教〔2022〕112号2022年省定民族中学高中寄宿学生生活费补助614,400.00元；
楚财教〔2022〕123号2022年第二批学生资助中央、省级和州级直达资金278,500.00元；
楚财预〔2021〕8号上年结转办公设备购置1,350.00元；
楚财预〔2021〕8号上年结转新校区LED显示屏购置255,267.11元；
楚财预〔2021〕8号上年结转教务费243,198.93元；
楚财预〔2021〕8号上年结转教职工体检费24,676.00元；
楚财预〔2021〕8号上年结转校园宽带网络使用费49,800.00元；
楚财预〔2021〕8号上年结转阶梯教室桌椅购置125.00元；
楚财预〔2021〕8号上年结转新校区窗帘购置198,924.60元；
楚财预〔2021〕8号上年结转原校区设施设备搬迁费141,350.00元；
楚财预〔2021〕8号上年结转临时工工资、社会保险缴费及保安服务费49,338.85元；
上年结转州教育体育局拨入教师培训费33,685.00元；
上年结转州教育体育局拨入第十五届学生运动会专项经费100,000.00元；
楚财预〔2022〕8号保安服务费、临时工工资及社会保险缴费840,288.37元；
楚财预〔2022〕8号校园宽带网络使用费109,900.00元；
楚财预〔2022〕8号民族中学搬迁学校装修经费1,151,585.04元；
楚财预〔2022〕8号教职工体检费125,324.00元；
楚财预〔2022〕8号教务费专项资金268,151.29元；
楚财教〔2022〕1号2021年教育特殊中央补助资金（双语教师培训）3,040.00元；
楚财教〔2022〕1号民族中学搬迁学校装修经费300,446.19元；
楚财教〔2022〕1号2021年体育项目进校园专项经费32,702.00元；
楚财教〔2022〕34号2022年第一批参加省第十六届运动会等州级专项资金60,000.00元；
楚财教〔2022〕34号2022年第一批参加省第十六届运动会排球项目进校园州级专项资金18,920.00元。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
云南省楚雄彝族自治州民族中学部门2022年度一般公共预算财政拨款支出89,176,517.62元，占本年支出合计的93.86%。与上年相比增加54,512,107.23元，增长157.26%。主要原因为：2022年末在职人数为158人，比上年净增17人导致人员支出比上年增加，支付了搬迁建设项目PPP模式运营期政府缺口性补助资金50,996,000.00元。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2022年无一般公共服务（类）支出。
2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2022年无外交（类）支出。我单位2022年无外交（类）支出。
3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2022年无国防（类）支出。我单位2022年无国防（类）支出。
4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2022年无公共安全（类）支出。
5.教育（类）支出81,711,695.31元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.63%。按项级科目具体支出和用途如下：
（1）初中教育289,898.00元，占教育支出的0.35%，主要用于城乡义务教育校舍维修改造。
（2）高中教育81,418,757.31元，占教育支出的99.64%，主要用于普通高中国家助学金、普通高中建档立卡免学杂费补助、普通高中建档立卡贫困学生生活费补助、省定民族中学高中寄宿生生活费补助、校园网络综合布线及校园广播系统购置、民族中学搬迁装修经费、搬迁建设项目PPP模式运营期政府缺口性补助资金、保障学校正常运转及普通高中生均公用经费等。
（3）其他普通教育支出3,040.00元，占教育支出的0.01%，主要用于双语教师培训。
6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2022年无科学技术（类）支出。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2022年无文化旅游体育与传媒（类）支出。
8.社会保障和就业（类）支出3,986,960.25元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.47%。按项级科目具体支出和用途如下：
（1）事业单位离退休1,145,674.00元，占社会保障和就业（类）支出28.74%，主要用于单位退休人员支出；
（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出2,389,472.96元，占社会保障和就业（类）支出59.93%，主要用于单位基本养老保险缴费支出；
（3）机关事业单位职业年金缴费支出275,805.38元，占社会保障和就业（类）支出6.92%，主要用于单位职业年金缴费支出；
（4）死亡抚恤支出72,725.20元，占社会保障和就业（类）支出1.82%，主要用于单位职工丧葬费、抚恤费支出；
（5）伤残抚恤支出11,500.00元，占社会保障和就业（类）支出0.29%，主要用于单位职工因公致残生活困难补助支出；
（6）其他社会保障和就业支出91,782.71元，占社会保障和就业（类）支出2.30%，主要用于单位职工工人失业保险费支出。
9.卫生健康（类）支出1,891,575.06元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.12%。按项级科目具体支出和用途如下：
（1）事业单位医疗1,245,388.26元，占卫生健康（类）支出66%，主要用于单位在职在编职工医疗保险缴费；
（2）公务员医疗补助646,186.80元，占卫生健康（类）支出34%，主要用于单位在职在编职工公务员医疗补助缴费；
10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2022年无节能环保（类）支出。
11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2022年无城乡社区（类）支出。
12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2022年无农林水（类）支出。
13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2022年无交通运输（类）支出。
14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2022年无资源勘探信息等（类）支出。
15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2022年无商业服务业等（类）支出。
16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2022年无金融（类）支出。
17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2022年无援助其他地区（类）支出。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2022年无自然资源海洋气象等（类）支出。
19.住房保障（类）支出1,586,287.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.78%。按项级科目具体支出和用途如下：
住房公积金1,586,287.00元，占住房保障（类）支出100%，主要用于单位职工缴纳住房公积金支出；
20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2022年无粮油物资储备（类）支出。
21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2022年无国有资本经营预算（类）支出。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2022年无灾害防治及应急管理（类）支出。
23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2022年无其他（类）支出。
24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2022年无债务还本（类）支出。
25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2022年无债务付息（类）支出。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2022年无抗疫特别国债安排（类）支出。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为6,702.35元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算6,702.35元，占总支出决算的100%；公务接待费支出决算0元，占总支出决算的0%，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：
(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
云南省楚雄彝族自治州民族中学部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为6,702.35元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为6,702.35元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为0元，完成年初预算的0%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因为：根据《楚雄州财政局关于编制州级部门2022-2024年中期财政规划和2022年部门预算的通知》（楚财预〔2021〕62号）的通知，“州级义务教育学校、普通高中公用经费，按照《云南省人民政府关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》（云政发〔2016〕74号）和《云南省财政厅云南省教育厅关于建立普通高中生均公用经费财政拨款制度的通知》（云财教〔2016〕374号）的要求，由楚雄彝族自治州教育体育局编制州级义务教育学校公用经费和州级普通高中公用经费，纳入州级项目支出预算。”在《楚雄州财政局关于楚雄彝族自治州民族中学2022年部门预算批复的通知》（楚财预〔2022〕8号）中并未下达生均公用经费，未对“三公”经费进行预算，所以年初预算数为0元。
2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少2,277.94元，下降25.37%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算减少2,277.94元，下降25.37%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。
2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：单位实行厉行节约，严格控制“三公”经费开支。
(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于机要通信用车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
云南省楚雄彝族自治州民族中学属公益性事业单位，无机关运行经费。2022年机关运行经费支出0元，比上年增加0元，增长0%。
二、国有资产占用情况
截至2022年12月31日，云南省楚雄彝族自治州民族中学部门资产总额497,768,534.94元，其中，流动资产673,928.33元，固定资产46,598,723.20元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产923,178.00元，其他资产449,572,705.41元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加415,462,305.10元，其中固定资产增加22,043,442.63元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产2685项，账面原值1,752,872.26元，已计提折旧1,752,872.26元，净值0元，实现资产处置收入1,200.00元上缴国库；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2022年度，部门政府采购支出总额20,555,774.69元，其中：政府采购货物支出17,363,174.69元；政府采购工程支出2,550,000.00元；政府采购服务支出642,600.00元。授予中小企业合同金额20,555,774.69元，占政府采购支出总额的100%。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
云南省楚雄彝族自治州民族中学搬迁政府与社会资本合作（PPP）项目，甲方为云南省楚雄彝族自治州民族中学，政府出资代表为楚雄州交通投资开发有限责任公司，社会资本方为华邦建投集团股份有限公司（原西部中大建设集团股份有限公司），乙方为楚雄润民育才投资有限公司。项目合作期为21年，其中，建设期2年，运营期19年。该项目于2019年11月23日开工建设，2021年11月30日竣工验收投入运营。
按照《政府会计准则第10号-政府和社会资本合作项目合同》，2022年10月31日，根据项目公司提供的《楚雄州民族中学搬迁建设项目结算审核汇总表》、《楚雄州民族中学搬迁建设项目竣工决（结）算审计情况汇总表》，加上前期由单位自行支付的相关待摊支出情况，在财务会计核算中，结合竣工结算审计相关情况以及该项目资产自建造开始至验收合格交付使用前所发生的全部必要支出，以暂估价确认PPP项目资产44,954.60万元，确认PPP项目净资产44,954.60万元。同时，将该项目原计入在建工程的数额予以转销。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
一、收入科目
1.财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。
2.事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动实现的收入，不包括从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。
3.上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政拨款收入。
4.附属单位上缴收入：事业单位取得的附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
5.经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
6.其他收入：单位取得的除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入、非同级财政拨款收入、投资收益、捐赠收入、利息收入、租金收入以外的各项收入，包括现金盘盈收入、按照规定纳入单位预算管理的科技成果转化收入、行政单位收回已核销的其他应收款、无法偿付的应付及预收款项、置换换出资产评估增值等。
二、支出科目
1.事业支出：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动实际发生的各项现金流出。
2.工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
3.商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。
4.对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
5.债务利息及费用支出：反映单位的债务利息及费用支出。
6.资本性支出（基本建设）：反映切块由发展改革部门安排的基本建设支出，对企业补助支出不在此科目反映。
7.资本性支出：反映各单位安排的资本性支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。
监督索引号53230000273901111
