楚雄彝族自治州特殊教育学校2021年度部门决算
监督索引号53230000274001000
楚雄彝族自治州特殊教育学校2021年度决算公开
目录及说明
第一部分 楚雄彝族自治州特殊教育学校概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）部门整体支出绩效自评情况
（二）部门整体支出绩效自评表
（三）项目支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
第五部分 名词解释
第一部分 楚雄彝族自治州特殊教育学校概况
一、主要职能
（一）主要职能
楚雄州特殊教育学校创办于1986年，时称“楚雄州聋哑学校”，2002年经州人民政府批准更为现名， 是楚雄州唯一一所融聋儿语训、聋童教育、盲童教育、培智教育为一体的全日制、综合性特殊教育学校。
（二）2021年度重点工作任务介绍
1.我校2021年认真开展各项教育教学工作，根据学生实际情况，开展相应的职业技能培训班，为残疾学生适应社会，融入社会，做出了贡献，毕业班学生先后有学生到本地知名企业工作。
2.为深入贯彻落实全国职业教育大会精神，进一步提高教育教学质量，充分展现特殊教育职业教育类专业教学成果，我校积极参加了楚雄州职业教育风采展示活动，我校共开展了书画装裱、黑陶彩绘、彝族刺绣、面点烘焙等7门职业课程，得到云南省教育厅、楚雄州教育体育局等相关部门的高度赞誉。
3.我校根据现代职业教育质量提升中央资金的相关要求，认真落实《云南省财政厅 云南省教育厅关于建立完善以改革和绩效为向导的生均拨款制度加快发展现代高等职业教育的意见》，加大投入，改善学校办学条件、优化布局，建设果蔬、花卉实训基地，提升办学质量，注重人才培养。更好服务经济社会发展。
二、部门基本情况
（一）部门决算单位构成
纳入楚雄彝族自治州特殊教育学校2021年度部门决算编报的单位共1个，属于独立编制的财政全额拨款事业单位。
内设机构9个，分别是：行政办，党办，教务处，德育处，教科室，后勤处，团队少先队，康复就业指导中心，工会妇委会。
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
楚雄彝族自治州特殊教育学校部门2021年末实有人员编制102人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制102人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员97人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。
离退休人员35人。其中：离休0人，退休35人。
实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。
第二部分 2021年度部门决算表
（详见附件）
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
楚雄彝族自治州特殊教育学校部门2021年度收入合计1,922.96万元。其中：财政拨款收入1,922.86万元，占总收入的99.99%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.1万元，占总收入的0.01%。与上年对比，公共预算财政拨款比上年增加347.97万元，增加22.09%，主要原因为：1、学生人数增加20人，生均公用经费增加；2、因为就教职工人数增加，社会保障和就业支出收入增加。与上年对比，其他收入减少19.32万元，主要原因为：上年其他收入含营养改善计划资金18.59万元，新冠肺炎疫情防控资金0.6万元，本年营养改善计划资金由本级财政通过零余额账户下达，只收到国家金库楚雄州中心支库返还代收收税手续费0.1万元。
部门收入执行情况2020年与2021年对比表 单位：万元
项目内容 |
2020年 |
2021年 |
增减 |
增减变动原因 |
一、公共预算财政拨款 |
1574.89 |
1922.86 |
+347.97
|
一般公共预算财政拨款安排的人员经费增加 |
二、政府性基金预算拨款 |
15 |
0 |
-15 |
本年度财政没有安排政府性基金 |
三、其他收入 |
19.42 |
0.1 |
-19.32 |
本年营养改善计划资金由本级财政通过零余额账户下达，只收到国家金库楚雄州中心支库返还代收收税手续费0.1万元。 |
合计 |
1609.31 |
1922.96 |
+313.65 |
|
二、支出决算情况说明
楚雄彝族自治州特殊教育学校部门2021年度支出合计1,923.20万元。其中：基本支出1,493.63万元，占总支出的77.66%；项目支出429.57万元，占总支出的22.34%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年对比，基本支出增加295.08万元，增加24.62%，主要原因是：1.学生人数增加20人，公用经费增加；2. 因为教职工人数增加，工资及社会保障和就业支出增加。与上年对比，项目支出减少27.36万元，减少5.99%，主要原因是：1.本年减少新冠肺炎疫情专项资金和学生残奥会补助资金；2.运动场剩余资金已经完成支付。
部门收入执行情况2020年与2021年对比表 单位：万元
项目内容 |
2020年 |
2021年 |
增减 |
增减变动原因 |
一、基本支出 |
1198.55 |
1493.63 |
+295.08 |
基本支出人员经费增加 |
二、项目支出 |
456.93 |
429.57 |
-27.36 |
本年减少新冠肺炎疫情专项资金和学生残奥会补助，及运动剩余资金已完成支付。 |
合计 |
1655.48 |
1923.20 |
+267.72 |
|
（一）基本支出情况
2021年度用于保障楚雄彝族自治州特殊教育学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,493.63万元。与上年对比，基本支出增加295.08万元，增加24.62%，主要原因是：1.学生人数增加20人，生均公用经费增加，用于办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费4.71万元，占基本支出的0.32%；2. 因为教职工人数增加，工资及社会保障和就业支出增加，基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,488.92万元，占基本支出的99.68%。
部门基本支出情况2020年与2021年对比表 单位：万元
项目内容 |
2020年 |
2021年 |
比上年增加 |
增加% |
一、人员经费 |
1194.13 |
1488.92 |
+294.79 |
+24.69% |
二、日常公用经费 |
4.42 |
4.71 |
+0.29 |
+6.56% |
合计 |
1198.55 |
1493.63 |
+295.08 |
+24.62% |
（二）项目支出情况
2021年度用于保障楚雄彝族自治州特殊教育学校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出429.57万元。其中：工资福利支出为12.44万元；商品和服务支出为194.83万元；对个人和家庭的补助支出147.60；资本性支出74.70万元。与上年对比，项目支出增加53.23万元，增加14.14%，主要原因是：1.本年工资福利支出为其他工资福利支出，列支临聘人员社会保障缴费；2.生均公用经费增加办公设备购置费，故其他商品和服务支出减少；3.学生人数增加，助学金资金增肌，故对个人和家庭的补助支出增加；4.增加现代职业教育质量提升专项资金70万元，用于实训基地建设、办公电脑及其他通用设备购置和特殊教育学生信息化平台软件采购等，故其他资本性支出增加。
部门项目支出情况2020年与2021年对比表 单位：万元
项目内容 |
2020年 |
2021年 |
比上年增加 |
增加% |
一、工资福利支出 |
22.19 |
12.44 |
-9.75 |
-43.94% |
二、商品和服务支出 |
215.86 |
194.83 |
-21.03 |
-9.74% |
三、对个人和家庭的补助支出 |
138.29 |
147.60 |
+9.31 |
+6.73% |
四、其他资本性支出 |
0 |
74.70 |
+74.70 |
+100% |
合计 |
376.34 |
429.57 |
+53.23 |
+14.14% |
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
楚雄彝族自治州特殊教育学校部门2021年度一般公共预算财政拨款支出1,922.86万元，占本年支出合计的99.98%。与上年对比，增加347.97万元，主要原因是：1.学生人数增加20人，生均公用经费增加；2.因为就教职工人数增加，社会保障和就业支出收入增加；3.增加现代职业教育质量提升专项资金。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
5.教育（类）支出1,489.67万元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.47%。主要用于义务教育阶段、职业高中阶段学生生均公用经费支出和学生生活补助、助学金补助支出。
6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
8.社会保障和就业（类）支出219.58万元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.42%。主要用于单位职工缴纳养老保险、职业年金和失业保险等各类社保经费及退休人员支出。
9.卫生健康（类）支出111.22万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.78%。主要用于单位在职在编职工医疗保险缴费。
10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
19.住房保障（类）支出102.38万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.32%。主要用于单位在职在编职工缴纳住房公积金支出。
20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
楚雄彝族自治州特殊教育学校部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.44万元，支出决算为1.20万元，完成预算的172.73%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为1.20万元，完成预算的172.73%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是：年初预算时公务接待资金参考上年决算数确定预算数，本年其他地州特殊教育学校到我校参观交流次数增加，导致决算数大于年初预算数。
2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年增加1.06万元，增长742.96%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加1.06万元，增长742.96%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：上年受新冠肺炎疫情影响学校间交流较少，本年公务接待费用增加，由于其他地州特殊教育学校到我校参观交流次数增加。
(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，占0.00%；公务接待费支出1.20万元，占100.00%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：
公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。
公务用车运行维护支出0.00万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费支出1.20万元。其中：
国内接待费支出1.20万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待15批次（其中：外事接待0批次），接待人次171人（其中：外事接待人次0人）。主要用于2021年委托各县市残疾人联合会招生送生接待费和其他地州特殊教育学校到我校参观交流接待费。
国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
楚雄彝族自治州特殊教育学校2021年机关运行经费支出0.00万元，与上年相比无增减变化。主要原因为：楚雄彝族自治州特殊教育学校属公益性事业单位，无机关运行经费。
二、国有资产占用情况
截至2021年12月31日，楚雄彝族自治州特殊教育学校部门资产总额5,810.62万元，其中:流动资产9.54万元，固定资产7,447.66万元，固定资产折旧1,654.89万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产35.92万元，无形资产摊销27.61万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额减少430.17万元，其中:固定资产减少401.74万元，流动资产减少28.43万元，在建工程减少227万元。主要原因为：1.我单位老校区房屋建筑物及土地无偿划拨给楚雄市北浦中学；2.同时单位报废了一定资产，以及固定资产的折旧和无形资产的摊销；3.运动场在建工程转入固定资产；4.其他应付款及应缴财政专户款完成相应支付。
国有资产占有使用情况表
单位：万元
项目 |
行次 |
资产总额 |
流动资产 |
固定资产 |
对外投资/有价证券 |
在建工程 |
无形资产 |
其他资产 |
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小计 |
房屋构筑物 |
车辆 |
单价200万以上大型设备 |
其他固定资产 |
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栏次 |
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1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
|
|||
合计 |
1 |
5810.62 |
9.54 |
7447.66 |
5880.45 |
|
|
1567.21 |
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35.92 |
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填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产； 2. 固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产； 3. 填报金额为资产“账面原值”。 |
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三、政府采购支出情况
2021年度，部门政府采购支出总额145.76万元，其中：1.购买办公复印纸2.02万元；2.购买办公电脑40台20万元；3.购买办公桌0.74万元；4.学校广播系统扩容建设备设施58万元,该项目招标时间晚，本年未完成支付；5.学生宿舍安全门禁管理系统、呼救报警系统、信号智慧系统设备设施65万元,该项目招标时间晚，本年未完成支付。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）。
五、其他重要事项情况说明
无
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
一、收入科目
1.财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。
2.事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动实现的收入，不包括从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。
3.上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政拨款收入。
4.附属单位上缴收入：事业单位取得的附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
5.经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
6.其他收入：单位取得的除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入、非同级财政拨款收入、投资收益、捐赠收入、利息收入、租金收入以外的各项收入，包括现金盘盈收入、按照规定纳入单位预算管理的科技成果转化收入、行政单位收回已核销的其他应收款、无法偿付的应付及预收款项、置换换出资产评估增值等。
二、支出科目
1.事业支出：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动实际 发生的各项现金流出。
2.工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
3.商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。
4.对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
5.债务利息及费用支出：反映单位的债务利息及费用支出。
6.资本性支出（基本建设）：反映切块由发展改革部门安排的基本建设支出，对企业补助支出不在此科目反映。
7.资本性支出：反映各单位安排的资本性支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。
楚雄彝族自治州特殊教育学校
2022年9月27日
监督索引号53230000274001111
